Perilaku Keuangan Pemilik UKM dalam Mengakses Produk Bank Syariah: Akad Pembiayaan Mudharabah Variabel Moderasi
Main Article Content
Abstract
The Small and Medium Enterprises (SMEs) sector plays an important role in the Indonesian economy, which is the driving force for the economy. The 2016-2020 period, the average growth in financing for SMEs grew by 5.9% per year with the aim of working capital and investment growing by 4.85% and 8.15% per year, however, the portion of SME financing to the total financing carried out by Islamic banks experienced downward trend. The aim of the study was to determine the financial behavior of SME owners in accessing Islamic banking products with a Mudharabah financing contract with a moderating variable. The research variable is financial behavior which includes attitudes, subjective norms and behavior control and access to Islamic bank products and Mudharabah contracts as moderating variables. The object of research includes SMEs in the Sumedang area of West Java in the entire population of Sumedang SMEs where the sampling technique is through purposive sampling of 80 respondents. Qualitative descriptive research method with triangulation techniques. The results showed that all research variables obtained good results, meaning that access to Islamic bank products is supported by SME financial behavior while the development of Islamic banking literacy that strengthens SME financial behavior decisions needs to be improved and mudharabah financing contracts need to be given access to improve SME performance through financing sharia products.
Downloads
Article Details
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
References
BPS. 2020. Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Triwulan IV- 2020. www. BPS.go.id
Bappenas RI. (2020). Perkembangan Ekonomi Indonesia dan Dunia untuk Triwulan I 2020.
Ermaya, H. N. L., & Fahria, R. (2019). Pemberdayaan Pelaku UMKM Di Kota Tangerang Selatan Melalui Perhitungan Penetapan Biaya Produk. Sabdamas, 1(1), 33–38
Kementrian K KUKM. (2021). Perkembangan Data Usaha Mikro, Kecil, Menengah, dan Usaha Besar.
Nurhidayat. (2020). Pendekatan Ekonomi Syariah Dalam Menyelesaikan Masalah Ekonomi Akibat Pandemi COVID-19. ISLAMIC BANKING; Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Perbankan Syariah, 6(1), 17–34
Rosidi, A., Prastyo, H., & Zusrony, E. (2021). Peranan Perbankan Syariah Dalam Pemberdayaan UMKM Sebagai Upaya Peningkatan Kualitas Hidup Masyarakat Kota Salatiga. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(02), 1068-1075. http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v7i2.2565
Harahap, A. U. N., & Anggraini, T. (2023). Pengaruh Kemudahan Akses Pembiyaan, Sosialisasi Produk Dan Literasi Nasabah Terhadap Eksistensi Bank Syariah Indonesia (BSI) di pedesaan. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 9(1), 1153-1158.
Al-Kholilah, N. & Iramani, (2013). Studi Financial Management Behavior Pada Masyarakat Surabaya, Journal of Business and Banking, 3(1): 69-80.
Pranyoto, Edi, and Nolita Yeni Siregar. 2015. “Literasi Ekonomi, Hubungan Pertemanan, Sikap, Norma Dan Kontrol Diri Terhadap Minat Masyarakat Lampung Untuk Berinvestasi Di Pasar Modal” Jurnal Manajemen dan Bisnis Vol.5 No.2 (ISSN 2087-0701): 196–216
Multamuddin, M., Siregar, S. ., & Lubis, F. A. . (2023). Determinan Keputusan Para Pelaku Usaha Mikro Kecil Dan Menengah (UMKM) Menggunakan Pembiayaan Syariah Di Sumatera Utara. Owner: Riset Dan Jurnal Akuntansi, 7(1), 890-907. https://doi.org/10.33395/owner.v7i1.1504
Balushi, Sharifa Mohammed Ali Al & Victoria Funmilayo Hanson. (2019). Effect of neonatal massage on weight gain and physical responses among preterm babies in selected hospital in Fujairah United Arab Emirate. International journal of nursing, midwife and health related cases Vol 5 No 3 Page 20- 33.
Selvia, Nia and Hendrianto, Hendrianto and Arifin, Rahman (2023) Analisis Peran Produk Pembiayaan Musyarakah Bank Syariah Indonesia pada Perkembangan Usaha Mikro Kecil Menengah(UMKM) di Kabupaten Rejang Lebong. Sarjana thesis, Institut Agama Islam Negeri Curup.
Andri Soemitra. 2009, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Jakarta: Kencana
Izzati, Intan Nurul (2022) Analisis Peranan Koperasi dalam Memberdayakan Usaha Kecil dan Menengah (UKM) melalui Pembiayaan Musyarakah (Studi pada KSPPS Surya Sekawan Kudus). Undergraduate thesis, IAIN KUDUS.
Siregar, S., Sugianto, S., & Wahyudi, S. (2022). Menguji Peran Pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, dan Murabahah Dalam Peta Profit Efficiency Perbankan Syariah di Indonesia Masa Pandemi COVID-19. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(2), 1340-1347.
Zahra, Q. S. A., & Nurhasanah, E. (2023). Analisis Tingkat Literasi Keuangan Syariah UMKM di Tasikmalaya. EKSISBANK (Ekonomi Syariah dan Bisnis Perbankan), 7(1), 186-195.
Widyasari, W. (2022). Peran Tingkat Literasi Keuangan Syariah Dan Akses Pembiayaan Bank Syariah Terhadap Pertumbuhan Usaha Mikro Kecil Yang Dimiliki Muslim Di Kabupaten Bandung. Ekspansi: Jurnal Ekonomi, Keuangan, Perbankan, dan Akuntansi, 14(2), 116-129.
Rohmayanti, S. A. A., Samsuri, A., & Fitrianto, A. R. (2021). Analisis Literasi Keuangan Syariah Pada Pemberdayaan Ekonomi UMKM Binaan Bank Indonesia Kantor Wilayah Jawa Timur. Muslim Heritage, 6(2), 377-403.
Suryanto. 2017. Pola Perilaku Keuangan Mahasiswa Di Perguruan Tinggi, Jurnal lmu Politik dan Komunikasi,VII(1).
Susanti, Ari, Ismunawan, Pardi, and Elia Ardyan. “Tingkat Pendidikan, Literasi Keuangan, Dan Perencanaan Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan UMKM Di Surakarta.” Telaah Bisnis 18, no. 1 (2018): 45–56.
Mega Dwi Rani Siahaan, 2014 “Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Pada Mahasiswa Perguruan Tinggi Di Surabaya,” Artikel Ilmiah.
Pranyoto, Edi, and Nolita Yeni Siregar. 2015. “Literasi Ekonomi, Hubungan Pertemanan, Sikap, Norma Dan Kontrol Diri Terhadap Minat Masyarakat Lampung Untuk Berinvestasi Di Pasar Modal” .Jurnal Manajemen dan Bisnis Vol.5 No.2 (ISSN 2087-0701): 196–216.
Chaplin, JP. 2002. Kamus Lengkap Psikologi. Jakarta: Rajawali Pers
Azwar.S. 2002 Sikap Manusia Teori dan Pengukurannya Edisi ke 2.Yogyakarta: Pustaka Pelajar
Davidoff, Linda L. 1988. Psikologi Suatu Pengantar. Jakarta: Erlangga.
Perdana, A. A., Hasan, A., & Rasuli, M. (2018). Pengaruh Sikap, Norma Subyektif, Persepsi Kontrol Perilaku dan Etika terhadap Whistleblowing Intention dan Perilaku Khistleblowing (Studi Empiris di BPKP Perwakilan Riau dan Sumatera Barat). Jurnal Akuntansi Keuangan Dan Bisnis, 11(1), 89-98.
Jogiyanto, 2007. Sistem Informasi Keperilakuan. Edisi Revisi. Yogyakarta: Andi. Offset.
Raeni Dwi Santy Muhammad Ihsan Izharuddin Adhipratama, 2018. Display toko , Gaya Hidup Dan PembelianImpulsif(Penelitian Pada Konsumen Surf Inc Bandung), Majalah Ilmiah Unikom (Program Studi Manajemen – Fakultas EkonomiUniversitas Komputer Indonesia),Volume 1 No. 1; ISSN: 2354 5607.
Wahyuni, M., Sulindawati, N. L. G. E., & Yasa, I. N. P. (2017). Pengaruh Sikap dan niat BerperilakuPatuh Terhadap Kepatuhan Wajib Pajak Orang Pribadi. Journal S1 Ak Universitas Pendidikan Ganesha, 8(2).
Ajzen, I., Brown, T. C., & Carvajal, F. (2004). Explaining the discrepancy between intentions and actions: The case of hypothetical bias in contingent valuation. Personality and Social Psychology Bulletin, 30(9), 1108–1121. https://doi.org/10.1177/0146167204264079
Ramayah, T., Lee, J. W. C., & Lim, S. 2012. Sustaining The Environment Through Recycling: An Empirical Study. Journal of Environmental Management, 102, 141
BPS, 2023. https://www.bps.go.id/subject/35/usaha-mikro-kecil.html
Ascarya, 2008. Akad dan Produk Bank Syariah, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, hal. 122
Ahmad Hasan Ridwan, 2013 Manajemen Baitul Mal Wa Tamwil, Pustaka Setia,. Bandung, hal.149
Adiwarman A. Karim, 2006. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, Jakarta: PT Raja Grafinfo Persada, hal 107
Veithzal Rivai dan Andrian Permata Veithzal, 2008,”Islamic Financial Manajement, Teori,Konsep dan Aplikasi Panduan Praktis untuk Lembaga Keuangan,Nasabah,Praktisi dan Mahasiswa, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta, h.3
Syamsul Anwar, 2007. Hukum Perjanjian Syariah, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, h. 68
Veithzal Rivai, 2010. Islamic Bangking, Sebuah Teori, Konsep, dan Aplikasi. Jakarta: Bumi Aksara h. 682
Adimarwan A. Karim, 2014. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, Jakarta: PT.Rajagrafindo Persada, h. 212
Sugiyono. 2015. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung : ALFABETA.
Dewi Rejeki, S. E., & Julyanda, I. (2018). Pengaruh Jenjang Pendidikan, Ukuran Usaha, Lama Usaha Dan Latar Belakang Pendidikan Atas Penggunaan Informasi Akuntansi Terhadap Keberhasilan Usaha (Studi Kasus Pada UKM Di PIK Pulogadung). Jurnal Akuntansi Dan Bisnis. Risnadwipayana, 5(1).
Alam, Syed Shah dan Sayuti. 2011. Applying The Teory Of Planned Behavior (TPB) In Halal Food Purchasing. Internasional Journal of Commerce and Management, 1:8-20.
Nesneri, Y., & Novita, U. (2023). Analisis Literasi Keuangan Syariah Pada Masyarakat Riau. Jurnal Tabarru': Islamic Banking and Finance, 6(1), 255-268.
Wedayanti, N.P.A.A., & Giantari, I.G.A.K. 2016. Peran Pendidikan Kewirausahaan dalam Memediasi Pengaruh Norma Subyektif Terhadap Niat Berwirausaha. E-Jurnal Manajemen Vol. 05, No. 01, 2016:533-560
Kusumajaya, R. A., & Qoriah, S. D. (2023). Analisis Pengaruh Variabel Pembiayaan Modal, Lama Usaha Serta Modal Sendiri Terhadap Pendapatan Anggota Pelaku UMKM. Manajemen, 3(1), 91-99.
Ajzen, I. (2011). The theory of planned behaviour: Reactions and reflections. Psychology and Health, 26(9), 1113 1127. https://doi.org/10.1080/08870446.2011.613995
Hadiani, D., & Suharti, S. (2023). The Influence Of Internal And External Factors On Members' Decisions In Taking Murabaha Financing. JPS (Jurnal Perbankan Syariah), 4(1), 51-62.
Ridwansyah, 2016. Mengenal Istilah-istilah dalam Perbankan Syariah, Bandar Lampung: CV. Anugrah Utama Raharja, 2016), h.57.
Fandy Tjiptono, 2014. Pemasaran Jasa, Yogyakarta; Andy Offset, hal.159.
Wulandari, N. (2023). Akses Permodalan Pedagang di Desa Durian Bungkuk Kecamatan Batu Ampar kabupaten Tanah Laut ke Bank Syariah. Skripsi, Ekonomi dan Bisnis Islam.
Andrianto dan Anang Firmansyah. 2019. Manajemen Bank Syariah (Implementasi. Teori dan Praktik). Jakarta : CV. Qiara Media.
Siregar, P. N. (2019). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Dan Pembiayaan Musyarakah Terhadap Tingkat Profitabilitas Pada PT. Bank Syariah Mandiri (Doctoral dissertation, Universitas Islam Negeri Sumatera Utara).
Utomo, S. P., Afkar, T., Purwanto, T., Cahyani, Y. D., & Wati, T. M. (2023). Kontribusi Pembiayaan Bagi Hasil Dalam Kelanjutan Usaha Bank Syariah Di Indonesia Pasca Pandemi Covid-19. SNHRP, 5, 2203-2210.
Veithzal Rivai, 2010. Islamic Banking : Sebuah Teori, Konsep, dan Aplikasi. Jakarta Bumi Aksara.
Sugiyono. 2019. Metodelogi Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta.